联系我们
电话:16600250618
助理微信:13212130812
邮箱:375079300@qq.com
地址:天津市南开区长江道金融街中心A座三层
走私犯罪辩护网:

www.zousibianhu.com


经济犯罪辩护网:

www.jjfzbianhu.com


职务犯罪辩护网:

www.zwfzbianhu.com


刑事犯罪辩护网:

www.bianhu999.com

安徽阜阳两地产公司股东被控挪用资金罪:套取

时间:2019-11-08 11:08 作者:admin 点击:

  起诉书指控,2016年4月起,朱冰涛和朱洪友利用担任徽盛公司股东的便利,安排公司会计杨某以该公司施工的名义,向房产局监管账户申请拨付工程款,套取监管资金8000万元,并通过与徽盛公司无业务往来的公司账户转到两人的个人账户。后朱冰涛和朱洪友将挪用的8000万元资金转入两人投资入股的广元公司,进行营利性活动,谋取个人利益。
  挪用资金罪,是指公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还,或者虽未超过三个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的行为。
  挪用资金罪认定:
  (一)、多次挪用的,如何计算挪用金额
  1、一般使用的
  行为人多次挪用本单位资金归个人进行一般使用,应分别计算各次挪用的时间,然后将超过3个月的挪用数额相加,相加后的数额即为行为人犯罪的总数额;
  行为人多次挪用本单位资金,虽然每笔都没有超过3个月,但都是用后一次挪用的资金归还前一次挪用的,其数额应以最后一次未归还的实际数额计算,而时间则应从第一次挪用时起算,连续计算挪用时间。
  2、用于营利或非法活动的
  应分别将多次挪用的数额相加,如果达到了犯罪所需要的数额应认定为犯罪。
  如果同时具备上述1、2两种形式的,应分别考察是否符合各自构成犯罪的条件,不能将不同形式的挪用数额简单相加。
  (二)、关于挪用资金案中的罪数问题
  行为人挪用本单位资金进行非法活动构成其他犯罪的,是否应数罪并罚?
  实践中有分歧,有的学者认为应该数罪并罚;有的持反对意见,认为行为人挪用本单位资金从事其他犯罪活动的,挪用行为只是手段行为,其他犯罪活动是目的行为,属于刑法理论上的牵连犯,应择重处罚。
  根据最高人民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》,公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,涉嫌下列情形之一的,应予追诉:
  1.挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上,超过3个月未还的;
  2.挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上,进行营利活动的;
  3.挪用本单位资金数额在5000元至2万元以上,进行非法活动的。